(1)准备拟改制挂牌企业的历史沿革资料，梳理企业的历史沿革。
企业在中介机构的指导下，需准备以下与历史沿革相关的资料:自企业成立以来历次股东会、董事会决议及会议记录;整理历次公司股权变更、登记变更时的相关机构的批准文件 (如有) ;整理历届股东、 董事、监事、高级管理人员简历等资料，以及到工商行政管理部门查询、打印企业注册登记的全套资料。
企业及中介机构在上述材料的基础上梳理企业的历史沿革，分析企业设立、变更程序的合规性及公司股东、董事、监事及高级管理人员任职的适格性。
除此之外，企业及中介机构应将历次股权变更工商记录与审计报告、验资报告、评估报告(如有)及公司财务资料进行比较，询问财务人员，分析股东出资是否及时到位，出资方式是否符合有关法律、法规的规定。
(2)准备财务资料，进行清产核资，规范报告期会计核算。这一阶段的主要工作内容包括: :
1)企业会计人员应当整理企业报告期及期初的全部财务资料，包括企业出资、投资、长期资产购置、长期债务、并购重组等业务入账及后续会计核算的财务资料，以及会计报表、账簿、会计凭证、纳税报表及凭证等。
2)企业会计人员应当盘点、清查公司财务，进行账实核对，往来账项核对。在盘点、核对的基础上，企业应对盘盈盘亏、废旧毁损财务、坏账等进行财务处理，追回企业被违规占用的资金及资产。
3)企业会计人员与中介机构财务人员共同分析报告期内企业财务基础是否健全，期初数据是否真实，报告期会计处理是否规范，会计资料是否完整。如存在因会计基础薄弱( 如账表不符、账证不符、账实不符、多套账等)导致财务数据失实的情形，企业应当考虑进行账务整改，形成一套以原始凭证为依据， 符合会计准则的财务资料。
4)企业会计人员应当整理企业对外投资的财务资料，梳理对外投资关系，协调整理纳入合并报表范围子公司的财务资料。需要注意的是，纳入合并报表子公司的财务规范要求适用于拟挂牌母公司的标准。
5)企业会计人员在中介机构的指导下，梳理企业报告期关联方、关联关系以及存在的关联交易，分析关联交易的决策程序的规范性、存在的必要性及交易价格的公允性。
6)企业会计人员应协调企业业务人员整理公司报告期内重大合同，初步分析合同的执行情况，并综合研发支出、生产能力、偿债能力等因素，分析企业的可持续经营能力。
(3)准备对外投资相关资料，梳理企业对外投资情况。
此阶段企业相关工作人员应当整理对外投资的相关资料，如公司对外投资的决策文件、批复文件、备案登记文件，并结合财务资料梳理企业对外投资关系;协调子公司打印工商登记资料，梳理子公司的历史沿革，了 解其设立、变更的规范性，出资的真实性等情况。
(4)整理拟改制挂牌企业关联方的相关资料，梳理关联方关系，分析企业是否存在同业竞争。
此阶段企业应当在律师的指导下，认定拟改制挂牌企业的关联方，整理关联方的相关资料，梳理出企业的关联方关系。关注企业控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，通过询问相关人员、查阅营业执照、实地走访生产或销售部门等方式，了解公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业是否与拟改制挂牌企业构成同业竞争。并了解同业竞争形成的原因、存在的必要性、对拟挂牌企业未来经营能力的影响，初步探讨避免同业竞争的可能方案。
(5)梳理企业业务流程，分析企业经营的合法性。
此阶段企业应当在律师的指导下，梳理公司的业务类型、各类业务的流程,整理企业各项业务资质，如供、产、销环节应有的批文证照，产品认证证书，环保、消防的评估.验收等资料(根据具体情况提供相应的资料)，分析企业经营是否符合相关法律、法规的要求。
(6)整理公司法务资料，分析相关主体是否存在重大违法、违规行为。在律师的指导下，整理企业报告期内的诉讼资料、处罚资料,分析公司、实际控制人、控股股东、公司董事、监事以及高级管理人员在最近24个月是否存在重大违法、违规行为。
(7)整理公司各项规章制度，分析公司内部控制制度的合理性以及执行的有效性。
(8)初步确定股份公司董事、监事以及高级管理人员的设置及人选。
此阶段控股股东、实际控制人应与董事、监事以及高级管理人员进行沟通，初步确定股份公司董事、监事以及高级管理人员的设置及人选，并准备这些人员的简历资料。
(9)中介机构初步调查,拟定改制方案。
此阶段主办券商牵头各中介机构对以上内容及资料进行初步调查,汇总拟改制挂牌企业存在的问题，并与控股股东、实际控制人、高级管理人员进行讨论，拟定公司业务调整，股权、资产调整方案等相关内容，在此基础上形成改制挂牌整体方案和工作时间表，初步确定改制基准日。
(10)落实改制方案，协调做好改制前规范工作。
此阶段由主办券商牵头，各中介机构协调拟挂牌企业落实改制挂牌方案，逐项解决初步调查汇总的问题及由此引发的新问题，总体把握改制挂牌方案落实的质量和时间进度，判断拟挂牌企业是否符合挂牌的基本要求。
