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理财逻辑之跨国金融监管的漏洞

2018-12-29 10:47:55  来源:投资的逻辑  本篇文章有字,看完大约需要7分钟的时间

理财逻辑之跨国金融监管的漏洞

时间:2018-12-29 10:47:55  来源:投资的逻辑

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莎士比亚有一句名言:“地狱空了, 所有的魔鬼都在这儿了。”

过去的七年里,美国政府在打击海外行贿的案件中,对100起案件进行了起诉,罚款总额超过10亿美元。最引人发省的案件有两起,其一是针对哈里伯顿的子公司前CE0斯丹利判有期徒刑7年;另一起是对德国巨头西门子公司高达8亿美元的罚款。

跨国金融监管的漏洞

美国司法检察官门德尔松由此感叹:“似乎 整个世界都在行贿,很难看到一线光明。”门德尔松的感慨或许有些夸张,不过当了解了案件背后的人物,以及他们之间的那种树大根深、盘根锴节的利益关系后,大概就能理解门德尔松的感叹了。

KBR公司,是美国一家集工程、建筑和私人军事承包于一身的大公司,曾经是哈里伯顿公司的子公司,总部设在休斯敦市中心的KBR大楼。该公司在阿灵顿、伯明翰、纽沃克和英国的莱瑟亥德都拥有大型的办公室,是美国最大的非工会建筑公司。

早在大萧条时期,包括二次大战期间,以及越南战争和“对伊拉克自由行动”中, KBR就收到很多美国军方的合同,与美国政界、军界的关系可谓渊源流长。比如在大萧条期间,当年的BR (KBR前身)承包了一个大型项目,在德克萨斯科罗拉多河修建大坝。为了得到由联邦支付的援助费,公司把游说的目标锁定在当地的国会议员约翰逊身上。

约翰逊所得到的回报是当他于1937年首次竞选国会议员时,将会得到来自KBR的竞选资金,将来自于Brown& Root。在得到联邦政府其他非常有利可图的建设项目后,Brown& Roo捧给约翰逊大量现金,作为他1941年第一次竟选参议员的款项,随后把大笔的政治捐款打入公司的支出费用中加以抵税,被国税局(IRS)查获。当国税局准备刑事指控Brown& Root和约翰逊从事非法捐款参与竞选的勾当时,罗斯福总统出面了,他让国税局以罚款的形式,与被指控的当事者庭外和解。

比如2002年,KBR从国务院获得价值1亿美元的合同,在阿富汗喀布尔建造新的美国大使馆。从1995到2002年,哈利伯顿KBR公司获得至少25亿美元的军事合同一在秘密地点建造军事基地, 并负责军队后勤的公务员增强计划,服务范围包括洗衣、膳食、娱乐(互联网、有线接人、篮球场和健身器材)等事物。再比如当第一次海湾战争结束后,五角大楼(归国防部管销,当时的国防部长是迪克  189第六章切尼)支付BR服务费850万美元,用于私人军队和美军上兵在战区的研究。

如果说副总统切尼涉及利益输送还尚未触及法律的话,那么KBR的前任CRO斯丹利则跨越了警戒线,因违反美国反海外腐败法(FCPA) ,被美国证券交易委员会指控,判7年监禁,并要求归还1080万美元非法所得,外加100多万罚款,刑满释放后还将面临3年的缓刑,每个月支付1000美元赔偿金。

SEC在起诉书中称,KBR与其合资公司从1994年初开始,决定向尼日利亚政府官员行贿,以获得60亿美元的工程合同。于是斯丹利带领公司高层,至少四次会见了尼日利亚政府高级官员及其代表,安排交付贿款。为了掩饰非法付款被曝光, KBR与属下的二个代理公司签订假合同,一个总部设在英国,另一个总部在日本。

而要商议具体如何进行贿赂的方案时,KBR与其合资公司成立了一个“文化委员会”。委员会决定,使用在英国的代理公司给级别最高的尼日利亚官员支付贿款,级别较低的尼8利亚官员则由日本代理公司支付。

于是KBR便通过瑞t和摩纳哥的银行账户,支付给英国和日本的代理公司假工程款,总金额超过1.8亿美元。英国和日本代理公司收到钱后,再把钱汇人由尼口利亚政府官员控制的银行账户。从2002年起,单单向尼8利亚政党就支付现金500万美元。

SEC除了起诉KBR,还起诉KBR的母公司哈里伯顿,指控其未能维持和加强公司的内部监控。哈利伯顿的失职,可以从其支付给属下代理的虚假信息账中得到证实。

对此,KBR和哈里伯顿公司同意交回1.77亿美元的非法所得,请求与SEC庭外和解; KBR并且同意支付4.02亿美元的罚款,请美国司法部撒销刑事指控。这是自“反海外腐败法”生效以来,制裁金领最大的一起案件。

与此同时,尼日利亚政府也启动了反腐败调查,指控了一些KBR和哈里伯顿公司的高管,包括美国前副总统迪克切宁。无奈之下,哈里伯頓公司在2010年12月同意支付3500万美元,请求尼8利亚政府撤销指控。

SEC的主席玛丽沙皮诺在记者会上称:“任何公司, 旨在把贪婪凌驾于法律之上、企图以非法手段赢得业务,我们将不惜一切代价跨越国界进行侦查,并严厉惩罚这些非法行为。”她指出,目前SEC在美国司法部.联邦调查局、以及欧洲、非洲、亚洲和美洲政府的协助下,对非法行为的调查还在继续,德国的西门子公司便是一例。

关键字: 证券
来源:投资的逻辑 编辑:零点财经

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