外汇保证金买卖的盈亏
盈利和亏损就是计算买入/卖出货币组合时的每点价值，如果投资者在1.4471买人欧元，后在14491卖出，则表面盈利为20点。每点到底对应多少价值，要根据报价方式不同而定。间接报价的货币，无论汇率怎么变化，每点价值都是固定的，但是对于直接报价的货币，就会因为汇率的变动影响每点的实际价值。
（1）间接标价法（英镑GBP欧元EUR澳元AUD等）的盈利计算
以1元非美元外汇兑换若于美元其价位越大为升，价位越小为跌。
盈亏=（卖出价一买入价）×合约单位×手数（合约数量）
例如，2008年8月18日，英镑美元的汇率为1.8520，投资者认为英铸汇价将上升，买入2手英镑合约，然后在同一天卖出平仓。
卖出价（投资者）：1.8540，买入价（投资者）：1.8525，合约金额GBP100000。
盈亏计算：（1.8540-1.8525）×10000×2=300美元
（2）直接标价法（瑞士法郎CHF、日元JPY加元CAD）的盈亏计算
以1美元兑换若干非美元外汇，其价位越大为趺价位越小为升。
盈亏=（卖出价一买入价）×合约单位×手数（合约数量）÷平仓价
例如，投资者认为日元汇率将下降，卖出2手日元合约，然后在同一天买入平仓。
卖出价：108.50，买入价：108.00，合约金额USA100000。
盈亏计算：（10850-108.00）×10000×2÷108.00=925.93美元
外汇保证金交易的转仓
在外汇市场交易中，所有的交易必须在两个工作日内结算。隔夜转仓表示关闭当日的起息日的开仓部位，并在第二天计算了相关两个货币的利率差别以后开立相同的仓位。举例来说，如果投资者在星期二卖出10万欧元，投资者必须在星期四拿出10万欧元现金来平仓，若在星期四不能平仓，则需要办理欧元仓位延展。大部分交易商银行会自动为投资者提供仓位延展服务，在北京时间上午六点的时候会将投资者的外汇仓位头寸在到期前转移到下一个交易日任何一个外汇仓位延展都会产生对冲或是抛补的价差，而这个价差则由银行间隔夜拆借的利率决定。在转仓过程中，投资者可能会获得利息收入，也可能会有利息支出。因为银行在为投资者的“卖出欧元买人美元的交易”办理仓位延展时，实际上相当于投资者借入了欧元和存进了美元，因此他需要缴付欧元利息，同时可以收取美元利息。如果美元利率高于欧元利率，投资者便可以赚取正利息收入；相反，如果美元利率低于欧元利率，投资者就要支付利息。在北京时间上午六点的时候若利差收人为正，交易商银行会自动的将未平仓的仓位头寸计算利息而加进投资者账户的资本金内；若利差收入为负，则从投资者账户的资本金内扣除。如果账户的保证金小于2%则不论是持有高息货币还是低息货币都要被扣除利息的价差。然而大部分的外汇经纪商会要求至少3%~5%的保证金比例投资者才能延展仓位得到利率差价。
小提示
所有在纽约时间星期三下午五时以后未平仓的外汇仓位，其仓位延展的利息会比平常的多三倍，因为这个“三日”的延展中包括了周末、周日及星期一的利息。仓位延展的具体情况为：
当仓位从星期一延展到星期二，那么清算日将从星期三过渡到星期四。
当仓位从星期二延展到星期三，那么清算日将从星期四过渡到星期五。
当仓位从星期三延展到星期四，那么清算日将从星期五过渡到下个星期（星期五，星期六，星期日三天；星期六、日休息，但计算利息）。
当仓位从星期四延展到星期五，那么清算日将从下星期一过渡到星期二。
当仓位从星期五延展到下星期一，那么清算日将从下星期二过渡到星期三。而且，保证金外汇交易的息差计算方法不是以投资者实际的投资金额（保金）来计算的，而是以合约金额计算的。因此，息差收入就很可观了。假定投资者投入1万美元作为保证金，共买了5个保证金合约的欧元，那么，利息的计算不是按照投资者投入的1万美元计算，而是按照5个保证金合约的欧元总值计算，即欧元的合约价值乘合约数量（100000英镑×5），这样利息收入很可观。若投资者买入某种高利息外汇，一个月以后该货币又升值了，则投资者既能得到货币升值收入，又可以得到较高利息收入。当然，这并不意味着买卖任何一种外币都有利息可收，只有买高息外币才有利息的收入，卖高息外币不仅没有利息收入，投资者还必须支付利息，而且往往付得更多。而且，若汇价不升反降，那么，投资者虽然拿了利息，但可能会出现利息收益不能弥补汇价变化带来的损失。
