(1)向中央银行借款、吸收存款及同业存放
这两个科目都是金融机构(银行和非银行余融机构)的特权，因为银行或金融机构吸收的存款，不会放进保险柜锁起来，而是要放贷生息，因而，理论上存在储户无款可提的可能，央行为银行的银行，承担着解决金融机构短期资金周转不灵的责任，在银行出现短期资金周转不灵的时候，向银行提供资金支持，近期市场热炒的SLF(常设借贷便利)和PSL(抵押补充贷款)，便是这种类型，央行掌握货币发行权，理论上可以出借无限数量的货币。
吸收存款和同业存放是金融机构的重要科目，因为贵州茅台下属子公司一一茅台财务公司于2013年5月开始营业，这个科目便产生了数字，2012年财务公司没有开业，所以期初数字是空白。
吸收存款，指茅台集团及其下属子公司在茅台财务公司的存款，请投资者注意，不包括上市公司及其下属子公司的钱，因为财务公司也是上市公司下属子公司，因而上市公司及上市公司下属子公司存放于财务公司的钱，在合并报表里，等于是自己的钱存在自己兜里，利息自己给自己，所以抵销掉了。这里反映的都是茅台集团及其子公司(除股份公司及其子公司)的钱。
所谓同业存放，指其他金融机构存放于财务公司的钱，投资者可以输入“吸收存款及同业存放”搜索明细构成。从明细里看，2013年的27.73亿元中没有同业存放。
获得资金(吸收存款及同业存放)
图1-2 获得资金(吸收存款及同业存放)
这部分资金是需要付息的。2013年，茅台财务公司为此付出了约0.35亿元的利息(合并利润表——营业总成本——利息支出)，但同时，这些钱自身也在产生利息收入和手续费收入，2013年合并利润表显示收入为1.49亿元。所以，类似财务公司吸收存款的钱，虽然看上去要付息，但和企业因为经营或其他需求付息借债有区别，通常无须视为有息负债。
