资金是交易员最大和最重要的有形资产。资金有多种形式，例如股票、保证金或者净交易能力。如果资金在对的时间但不是对的形式，我们就会损失利益，或者放弃交易。由于资金能够以一定价格在不同形式中转换，我们建议交易员仔细管理好他/她的资金。
除非你知道自己在操纵什么，否则要操纵一些有意义的东西几乎不可能。许多交易员，不止是小交易员，按照经纪公司的月财务报表和偶尔咨询它们的业务代表来管理资金。这样的信息既不详细也不频繁，以致无法得出有意义的结论。如果每天都有交易决策，我们就该每天管理资金，甚至是时时管理资金。我们有软件来时时管理不同经纪公司的多个账户。这或许会让以下的几段内容毫无关系。不幸的是，它们不会。你不必做这些结算，只要它完成了就行，但是你必须要理解它。
我们应该至少每天准备经营收支表和工作表。由于我们需要用工作表的信息来完成经营收支表，所以就必须先完成工作表。
工作表可以是战术计划的组成部分。图5-1列出了工作表的一部分。当工作表不在战术计划之内时，它包括一些简短相似的编号表格。每天应该填写多少这样的表格取决于平仓后有多少交易仍为开仓，或者填表时还有多少交易仍为开仓。如果没有平仓仓位，就不用填表。在这种情况下，根本没有时间做这样的工作(见图5-5)。
图5-5每日工作表
每段顶端的数字保证了我们依照正确的顺序完成每部分。这个数字和日期保证前一天的数据没有进入现在的分析之中。
列出投资和仓盘保证了之后的计算的记号和数值的正确性。当前的未平仓利润或亏损是最新的价格，或者至少是前一天收盘价减去进场价格，如果是长线交易的话，再乘以每单位变化的金额。美元价值取决于交易的单位数量和单位本身。这一点不足为奇。如果是短线交易，结果就要变化。如果我们进行差价交易，就应该计算价格差值，而不是价格本身，但是两者的原理是一样的。
从上次平仓价减去止损点就得到了开仓风险。不论交易是长线还是短线，开仓风险都存在。注意，每天都要根据市场来记录证券。结算系统应该反映证券在当前市场的价值。如果无法根据市场来记录证券，可能是该证券没有市场的缘故，交易员必须自己估计价格。
如果交易员没有使用止损，他/她的亏损很可能是无限的。出于预算角度，交易员必须选择一个任意数量作为开盘风险。
